案例分析公式汇总 95tHire  
1.拟建项目主厂房投资=工艺设备投资×(1+∑Ki) rPJbbV",+^  
2.拟建项目工程费与工程建设其他费=拟建项目主厂房投资×(1+∑Ki) P# Z+:T  
3.预备费=基本预备费+涨价预备费 g; ZVoD  
4.基本预备费=工程费与工程建设其他费*基本预备费率 t1]svVX,w  
  涨价预备费P=∑It[(1+f)t一1]    (其中：It=静态投资  f=上涨率) ! d" i  
5.静态投资=工程费与工程建设其他费+基本预备费 #,\qjY  
6.投资方向调节税=(静态投资+涨价预备费)*投资方向调节税率 !>QD42  
7.建设期贷款利息=∑(年初累计借款+本年新增借款／2)*贷款利率 mM;p 7 sJ  
8.固定资产总投资=建设投资+预备费+投资方向调节税+贷款利息 8>~\R=SC  
9.拟建项目总投资=固定资产投资+流动资产投资 d^YM@>%  
10.流动资金用扩大指标估算法估算： [%yCnt  
    流动资金：拟建项目固定资产投资*固定资产投资资金率 9)]asY  
11.实际利率=(1+名义利率／年计息次数)年计息次数-1 zz~AoX7V6  
12.用分项详细估算法估算流动资金 P% ZCACzV  
    流动资金=流动资产-流动负债 TbPTgE *  
    其中：流动资产=应收(预付)帐款+现金+存货 vpl> 5%  
    应收帐款=产成品=年经营成本／年周转次数 /kKF|Hg`c  
    现金=(年工资福利+年其他费)／年周转次数 |Q)c{9sD  
    存货=外购原材料燃料动力+在产品+产成品 eURj'8o),  
    流动负债=应付帐款=外购原材料燃料=外购原材料燃料动力费／年周转次数 Ckc4U. t|  
    在产品=(年工资福利费+年其它制造费+年外购原材料燃料费+年修理费)／年周转次数 ^ YLk
&A)X  
13销售税金及附加=销售收入*销售税金及附加税率 e MT5bn  
14所得税：(销售收入-销售税金及附加-总成本)*所得税率  *Fe  
15.年折旧费=(固定资产原值-残值)÷折旧年限 L\u6EMyV  
          =(固定资产总额-无形资产)(1-残值率)÷使用年限  (固定资产总额应包括利息) '%2q' LqSA  
16.固定资产余值=年折旧费*(固定资产使用年限-营运期)+残值 -J$,W`#z  
17.动态投资回收期=(累计折现净现金流量出现正值的年份-1)+ <oc"!c;T  
    (出现正值年份累计折现净现金流量绝对值／出现正值年份当年折现净现金流量) 0"*!0s~  
18.FIRR=i1+(i2-i1)×[FNPV1÷(FNPV1+|FVPN2|)] q (?%$u.  
19.总成本费用=经营成本+固定资产折旧费+维简费+摊销费+利息 t=IpVl!  
20.等额本金偿还： ]~!jf  
    税后利润+折旧费+摊销费≤该年应还本金 zO)>(E?  
                未分配利润=全部税后利润  (不计盈余公积金和应付利润) RW#&f*  
    税后利润+折旧费+摊销费>该年应还本金 ~(BvIzzD  
                未分配利润=(该年应还本金+上年亏损)-折旧费-摊销费 ~s :Ml  
                盈余公积金=(税后利润-上年亏损)*10％ jK[~dY
  
                税后利润=该年利润总额-(该年利润总额-上年度亏损)所得税率 DP(JsZ}  
                应付利润=税后利润-盈余公积金-未分配利润 RjII(4Et  
21.摊销费=无形资产／摊销年限 BD)5br].  
22.年平均利润总额=∑各年利润÷n年 nX@lR~g%F  
    年平均利税总额=年平均利润总额+∑各年销售税金÷n年 i; 8""A  
23.投资利润(利税)率=年平均利润(利税)总额/项目总投资(包括自有资金) l>KkK|!T^i  
24.资本金利润率=年平均利润总额÷项目资本金(包括全部自有资金) 7O_@ b$Q  
25.各年利润总额=年销售收入-年总成本-年销售税金及附加 mfYY?]A*+  
26.各年利税总额=年销售收入-年总成本费用 9WXJz;  
27.产量盈亏平衡点=年固定成本÷[产品单价(1-销售税金及附加税率)-单位产品可变成本] fM[Qn *.  
28.单价盈亏平衡点=(固定成本+设计生产能力*可变成本)÷设计生产能力(1-销售税金及附加税率) [n[!RddY  
`Qf$]Eoft  
  29．最大可能盈利额R=正常年份总收益-正常年份总成本 0P(U^rkR~  
            =设计能力*单价(1-销售及附加税率)-(固定成本+设计能力*单位可变成本) JGP<'6"L$  
30.保证利润最小产量=(利润+固定成本)/[产品单价(1-销售锐金及附加)-单位产品可变成本] MYQZqlV  
31.每年按最大偿还能力偿还： OYw~I.Rq  
    还清贷款前，税后利润=未分配利润，应付利润=O，盈余公积金=O q[6tvPfkX  
    还清贷款的当年，未分配利润=该年尚需还款数-折旧费-摊销费 QXXB>gOY5  
                    应付利润：税后利润-未分配利润-盈余公积金 'j^A87\M_  
    还清贷款后，应付利润=税后利润-盈余公积金(未分配利润=O) 8@Zg@>,  
32.盈余资金：资金来源-资金运用 en"]u,!  
33.借款偿还期=(出现盈余年份-开始借款年份)+出现盈余年份应还款额/出现盈余年份可用于还款额 BCDmce`=l  
34.资产负债率=负债总额／资产总额x100％ |Ai/q6u  
35.流动比率=流动资产总额／流动负债总额×100％ RCXm</  
36.资金来源与运用表： bve_*7
CEM  
    资金来源：贷款：建设期分年包括本息 Kp Ht(>NR  
              自有资金：包括建设期自有资金，投产期流动资金分年按达产比例分配 ,2t|(V*"&  
              回收流动资金：流动资金计最后一年 8Zj=:;  
    资金运用：固定资产投资：建设期分年贷款本息 0P{^aSxTP  
    流动资金投资：投产期分年按达产期 比例分配 Rz  sgPk  
    盈余资金=资金来源-资金运用 NCrNlHIF  
    [流动资金达产 比例分配计算:投产期第一年631.67*0 9=442.17    达产70％ XmZs4~\K$G  
    投产期第二年631.67(O.9-0.7)=631.67*0.02=1 26 33  达产  90％ fL^$G;_?3  
投产期第三年：631.67(1-O 9)=631.67*0.01=63.17  达产  100％ ] *F<Ar\f
5  
37.资产负债表 COc,  
资产:流动资产总额=流动资产(背景材料)+累计盈余资金(资金来源与运用表) D`Cy]j  
累计盈余资金：资金来源与运用表 BvnNAi  
最后一年的累计盈余:累计盈余(资金来源与运用最后一年)-固定资产余值-回收流动资金 Z|#G+$"QV  
在建工程：建设期第一年：第一年自有资金和贷款本息。 |j2$G~B6  
          建设期第二年：包括第一年自有资金和贷款累计 v:IpZ;^  
    固定资产净值：投产期第一年：固定资产总额(包括)-无形资产-折旧费 T5_/*`F  
                  第一年后：上一年固定资产净值-折旧费 6/dP)"a('  
    无形资产净值：  逐年扣减无形资产余值 `C&@
6{L  
负债：流动负债：背景材料 [BTOs4f  
    贷款负债：取自还本付息表(分年本息) rqWD#FB=z  
    资本金：建设期第一年：第一年投入的自有资金 WkMB  
                  第二年：包括第一年的自有资金总额 u#+Is4Vh  
    投产期第一年：自有资金总额+第一年应摊销的流动资金 {Rz(0oD\  
          第二年：上一年余额+第二年应摊销的流动资金 W.(Q u-AE(  
          第三年：上一年余额+第三年应摊销的流动资金 V X.9mt  
        第三年后：以后各年上年余额照抄 Y?V.O  
    累计盈余公积金：损益表中盈余公积金分年累计分年填入 "XLFw;o  
    累计未分配利润：损益表中未分配利润分年累计分年填入 Z=beki]  

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楼主总结的很好,先谢了.

一共就这些公式啊~~

表示感谢。  

楼主总结的很好,谢谢了. 

是不是不用下附件了？

好像不错的,先下了

看了再来下